信用卡坏账
前不久中国人民银行发布了《2009年第四季度支付体系运行总体情况(PDF)》，其中关于信用卡坏账部分有这样的描述：
信用卡逾期半年未偿信贷总额小幅增加，占期末应偿信贷总额比例略有下降，信用卡坏账风险有所缓解。截至第四季度末，信用卡逾期半年未偿信贷总额76.96亿元，与第三季度相比增加2.71亿元，增长3.6%；信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3.1%，比第三季度减少0.2个百分点。部分银行业金融机构在第四季度加大了信用卡逾期贷款催收力度，强化了信用卡风险管理，一定程度上降低了信用卡坏账风险。
那是不是真的像报告中说的，信用卡坏账风险有所降低呢？银行加大逾期贷款催收力度、加强信用卡风险管理、银行卡发卡量首次出现环比负增长...这些只是坏账风险降低的表面现象。
有银行业内人士透露，2009年第四季度末，有多家银行大规模核销信用卡坏账，已知核销力度较大的有民生银行、深圳发展银行和中信银行。所谓坏账核销，就是把长期无法收回的账目销掉，用事先准备好的风险拨备金进行填充。简单的说就是让坏账消失。其中，有消息称民生银行核销信用卡坏账金额就达4亿元人民币；深发展在2010年1月29日发表公告，核销呆账本金约一亿人民币。这部分消失的账目不会以信用卡坏账的名义上报人民银行，导致中国人民银行得出信用卡坏账风险有所缓解的结论。
我们翻翻历史，深发银行曾在2008年底大幅核销不良贷款，其中就把信用卡坏账从2008年6月的3.4%销到了2008年底的0.64%。反观其它银行，有的就很少对信用卡坏账进行大规模核销，比如招商银行就曾连续八年没有核销。
如果从信用卡短期逾期情况上来看，2009年第四季度，信用卡逾期30天的逾期率与第三季度不相上下，这表明我国信用卡坏账风险依然较大，并非央行《2009年第四季度支付体系运行总体情况》中所说的有所缓解。